根據公司2024年度內部審計工作計劃，擬于近期對重點項目亭子口灌區(qū)一期工程總承包（EPC）第I標施工項目（以下簡稱亭子口灌區(qū)項目）開展工程項目過程審計，公司將按照《四川水發(fā)建設有限公司中介機構選聘管理辦法》采用比選方式，對滿足比選公告條件且有意承擔本次項目的第三方審計機構進行公開評審，選定其中1家報價人實施本次審計工作，具體方案如下：
一、采購項目
亭子口灌區(qū)一期工程總承包（EPC）第Ⅰ標工程項目過程審計。該工程由公司內設機構第三分公司、第四分公司聯(lián)合承建，由第四分公司牽頭實施。第三分公司合同占比35%，第四分公司合同占比65%。
二、預算金額（最高限價）：本項目最高總限價為人民幣25萬元（含稅包干價格）。
三、審計服務地點
1.亭子口灌區(qū)工程項目過程審計（第三分公司承建部分）：四川省南充市閬中市石灘鎮(zhèn)藥柏村。
2.亭子口灌區(qū)工程項目過程審計（第四分公司承建部分）：四川省廣元市蒼溪縣元壩鎮(zhèn)中土社區(qū)（四川水發(fā)建設有限公司亭子口灌區(qū)一期工程總承包（EPC）第Ⅰ標施工項目部）。
備注：兩個地點相距車程1小時左右。
四、審計服務費
本次報價為完成本次審計項目服務內容所需全部費用（含稅），包括審計實施過程中產生的交通、住宿等相關費用（項目現場審計時在項目部職工食堂就餐）。
五、審計年度
開工至2023年12月31日（2022年5月-2023年12月）。
六、審計內容
1.施工項目計劃編制、合同執(zhí)行、進度控制、施工變更等內部管理程序及內控制度執(zhí)行情況；
2.工程勞務分包及材料、設備采購過程的規(guī)范性和合同簽訂的合法性，是否按規(guī)定履行招標、比選、競爭性談判等采購流程；
3.勞務分包工程結算的真實性，是否依據分包工程協(xié)議中工程量清單及單價計價，合同范圍以外的調價及合同變更是否合規(guī)，簽證計量及支付工程款是否合理；
4.材料設備出入庫的會計核算是否規(guī)范，及時、準確，是否定期進行盤點清查，是否存在價值流與實物流脫節(jié)現象；
5.工程資金管理及會計核算的規(guī)范性，應收、應付款項的真實性；
6.重大經濟事項決策程序的執(zhí)行情況，大額資金的使用是否依據充分，是否按規(guī)定履行了集體審簽程序；
7.租賃設備合同簽訂及費用結算的合規(guī)性情況；
8.施工項目稅務繳納和賬務調整是否合規(guī)、合理，財務報告是否真實；
9.工程質量控制和落實安全管理規(guī)定情況；
10.目標產值完成情況及項目成本效益情況；
11.涉及項目實施階段的其他審計事項。
七、參與公開比選外部審計機構基本條件與要求
（一）具備獨立執(zhí)業(yè)資格，社會信譽良好，近3年未發(fā)生串通應答、弄虛作假騙取中標、嚴重違約等行為，未被處罰過且執(zhí)業(yè)質量良好（應于“信用zhowww.creditchina.gov.cn”中進行查詢確認，查詢年度：2021至2023年度）；
（二）經營狀況良好，沒有處于被責令停業(yè)、財產被接管、凍結、破產狀態(tài)；
（三）熟悉國有企業(yè)相關政策規(guī)定和要求，有相關從業(yè)經驗或類似服務業(yè)績的優(yōu)先考慮；
（四）如以聯(lián)合體形式參與，應提交聯(lián)合體協(xié)議，聯(lián)合體協(xié)議明確專業(yè)分工，明確聯(lián)合體牽頭人，聯(lián)合體成員之一具備其專業(yè)分工的相應資格和能力；
（五）在審計和檢查期間不存在接受利益相對方委托，就同一事項提供有利益沖突的中介服務的；與審計項目的委托單位及個人無應當回避的其他情形；
（六）本項目不接受轉包及分包，不得以任何形式將任務再委托給其他機構；
（七）保證投標材料的真實性；
（八）其他要求：
1.項目審計組派出人員至少5人以上，其中財審類和工程造價類項目負責人必須是經驗豐富的注冊會計師或水利類一級造價工程師，且從事審計工作或工程造價工作不低于10年，選定一位作為審計組組長。審計組其他成員至少應在事務所或咨詢公司連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上，具有較強的業(yè)務能力和良好的職業(yè)道德，并提供其資格證書及社保證明材料；
2.響應性文件中投入本項目的審計組成員應與實施審計業(yè)務工作人員保持一致，原則上不能變動，如因特殊原因需要變動，需書面申報并經我公司同意后重新派遣；
3.合同簽訂后，需在5個工作日內進場；
4.嚴格執(zhí)行保密相關規(guī)定，不得泄漏與審計事項關聯(lián)信息及相關資料。
八、審計實施
審計進場時間預計為2024年4月下旬。出具正式審計報告的時間為2024年7月10日前，審計機構在提交審計報告時同步完成審計工作底稿、審計取證單等審計項目檔案的歸檔交接工作。
九、資料獲取
請有意參與本次項目比選的審計機構于2024年4月12日至16日工作日（上午8：45-11：45，下午13：30-17：30），在成都市高新區(qū)天泰路145號特拉克斯國際廣場南樓8樓領取比選文件。領取人需提供：
（一）領取人有效身份證及單位介紹信；
（二）注冊于中華人民共和國的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本。
十、評審時間
2024年4月22日上午9：00（北京時間）。
十一、響應文件遞交
（一）時間：2024年4月22日上午8：45—9：00（密封并蓋章），逾期送達，恕不受理。
（二）地點：成都市高新區(qū)天泰路145號特拉克斯國際廣場1棟（南樓）8樓四川水發(fā)建設有限公司。
十二、聯(lián)系方式
聯(lián)系人：吳女士 電話：18780226432
十三、采購及比選結果公告
本次采購公告和比選結果公告在四川水發(fā)建設有限公司網站（http://m.nqyh.com.cn/）上發(fā)布。中選以通知為準，如未中選，恕不通知。
四川水發(fā)建設有限公司
2024年4月11日
